閩侯縣關于2021年縣本級財政

決算的報告

                                                 (2022年9月29日在縣第十九屆人大常委會第6次會議上）

主任,各位副主任,各位委員：

受閩侯縣人民政府委托，向縣人大常委會報告2021年縣本級財政決算情況，請予以審議。

2021年，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大及其常委會和縣政協的監(jiān)督支持下，縣財政局全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想的指導，堅持新發(fā)展理念，致力高質量發(fā)展，沉著冷靜應對風險挑戰(zhàn)，實施積極的財政政策，促進經濟提質增效和民生改善，圓滿完成年度預算任務。全縣一般公共預算總收入149.09億元，地方一般公共預算收入95.18億元，總量均位居全省縣（市）區(qū)第三位。

一、全縣（含高新區(qū)，下同）財政收支決算情況

（一）一般公共預算收支及平衡情況

1、一般公共預算收入完成情況

全縣一般公共預算總收入完成149.09億元，完成調整預算的103.62%，同比增收23.04億元，增長18.28%。其中，全縣一般公共預算收入完成95.18億元，完成調整預算的104.84%，同比增收17.04億元，增長21.81%。

2、一般公共預算收支平衡情況

全縣一般公共預算收入完成95.18億元；上年結轉收入1.48億元；上級補助收入16.86億元；調入資金0.04億元；地方政府一般債務轉貸收入6.21億元；調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金4.14億元；收入合計123.91億元。

一般公共預算支出98.71億元；上解上級支出2.28億元；地方政府一般債務還本支出2.11億元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金13.57億元；援助其他地區(qū)支出0.18億元；支出合計116.85億元。

上述收支相抵，全縣一般公共預算結轉7.06億元，其中項目結轉7.06億元，按規(guī)定全部結轉下年使用。

（二）政府性基金收支及平衡情況

 全縣基金收入74.78億元，完成調整預算84.08%，同比減收67.2億元，減少47.33%；上年結余收入13.17億元；上級補助收入0.49億元；地方政府專項債務轉貸收入3.62億元；收入合計92.06億元。

全縣基金支出87.46億元；上解上級支出0.28億元；調出資金0.03億元；債務還本支出3.96億元；支出合計91.73億元。

上述收支相抵，全縣政府性基金結轉0.33億元，按規(guī)定全部結轉下年使用。

（三）社?；鹗罩Ъ捌胶馇闆r

全縣社會保險基金收入7.56億元，比上年減收0.15億元，減少1.95%；全縣社會保險基金支出6.72億元。上述收支相抵，當年收支結轉0.84億元，年末滾存結轉10.76億元。

（四）國有資本經營收支及平衡情況

全縣國有資本經營收入147萬元，完成調整預算的99.32%，比上年減收3萬元，減少2%；上年結余收入37萬元；上級補助收入15萬元；收入合計199萬元。

國有資本經營支出107萬元；調出資金53萬元；支出合計160萬元。

上述收支相抵，全縣國有資本經營結轉39萬元，按規(guī)定全部結轉下年使用。

（五）一般公共預算(基本)支出經濟分類支出情況

    全縣一般公共預算支出經濟分類支出98.71億元其中：機關工資福利支出12.5億元，機關商品和服務支出11.2億元，機關資本性支出（一）26.48億元，對事業(yè)單位經常性補助16.8億元，對事業(yè)單位資本性補助3.26億元，對企業(yè)補助9.45億元，對企業(yè)資本性支出1.03億元，對個人和家庭的補助4.95億元，對社會保障基金補助5.44億元，債務利息及費用支出0.98億元，其他支出6.62億元。

二、地方政府性債務管理情況

2021年，縣財政局持續(xù)加強和規(guī)范地方政府債務管理，嚴格按照省廳核定債務限額舉借債務，嚴控政府隱性債務增量，妥善化解存量債務，加強債務變動統(tǒng)計監(jiān)測，努力防范和化解債務風險，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險的底線。

（一）2021年債務限額及余額變動情況。

2021年省財政廳核定閩侯縣地方政府債務限額70.61億元（一般債務32.82億元、專項債務37.79億元）。

2021年，全年償還債務6.08億元（含再融資債券償還3.28億元），舉借9.82億元，2021年末全縣債務余額59.41億元，比上年增加3.74億元，債務余額未超過省財政廳核定的債務限額。全縣債務余額59.41億元主要是：地方政府債券59.37億元，世行貸款醫(yī)改促進項目、結核病項目0.04億元。債務風險總體處于較低水平。

（二）2021年債券資金使用情況。省財政廳下達我縣2021年地方政府債券9.79億元，其中：新增一般債券4.1億元、專項債券2.41億元，再融資債券3.28億元。

1.新增一般債券資金4.1億元，用于閩侯二橋2.31億元（鄉(xiāng)村振興項目）、南通文山至祥謙蘭圃村段道路拓寬改造工程1.60億元。

2.新增專項債券2.41億元，其中：用于縣醫(yī)院新病房大樓0.7億元、上街中心衛(wèi)生院擴征建設項目0.31億元、白沙中心衛(wèi)生院新院項目0.3億元、2021年閩侯縣幼兒園工程項目0.3億元、竹岐鄉(xiāng)、鴻尾鄉(xiāng)供水工程項目0.5億元、2021年閩侯縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)公交場站建設項目0.3億元。

3.再融資債券3.28億元，用于償還2021年到期的債券本金。

三、全縣本級(含高新區(qū)本級，不含鄉(xiāng)鎮(zhèn))財政收支決算情況

（一）一般公共預算收支及平衡情況

全縣本級一般公共預算收入完成95.18億元；上年結轉收入0.83億元；上級補助收入16.86億元；調入資金0.02億元；地方政府一般債務轉貸收入6.21億元；調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金2.57億元；收入合計121.67億元。

全縣本級一般公共預算支出87.79億元；補助下級支出11.09億元；上解上級支出2.28億元；地方政府一般債務還本支出2.11億元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金11.71億元；援助其他地區(qū)支出0.18億元；支出合計115.16億元。

收支平衡情況：收入合計121.67億元，支出合計115.16億元，收支相抵，結轉6.51億元，其中：項目結轉下年支出6.51億元。

（二）政府性基金收支及平衡情況

全縣本級基金收入74.78億元；上年結余收入12.5億元；上級補助收入0.49億元；地方政府專項債務轉貸收入3.62億元；收入合計91.39億元。

全縣本級基金預算支出63.26億元；補助下級支出24.06億元，上解上級支出0.28億元；調出資金0.01億元；債務還本支出3.96億元；支出合計91.57億元。

收支平衡情況：收入合計91.39億元，支出合計91.57億元，收支相抵，結轉-0.18億元。

（三）全縣本級公共財政安排民生重點支出情況

2021年，縣財政調整財政支出結構，重點保障民生支出，全縣本級各類與民生直接相關、密切相關的支出達73.82億元，占全縣本級一般公共預算支出的83.01%。

（1）與民生直接相關的民生支出35.94億元。其中：教育支出20.17億元、文化體育與傳媒支出0.55億元、社會保障和就業(yè)支出8.15億元、衛(wèi)生健康支出5.62億元、住房保障支出1.45億元。

（2）與民生密切相關的民生支出37.88億元。其中：科技支出1.6億元、節(jié)能環(huán)保支出2.48億元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出23.87億元、農林水支出3.79億元、交通運輸支出0.53億元、商業(yè)服務業(yè)等支出4.44億元、自然資源海洋氣象等支出0.91億元、糧油物資儲備管理等支出0.26億元。

（四）上級財政轉移支付資金安排情況

全縣爭取上級財政轉移支付資金17.35億元，其中：

1、爭取返還性收入及一般轉移性收入14.07億元，主要項目為:返還性收入3.65億元,均衡性轉移支付收入1.21億元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入0.27億元，結算補助收入0.78億元，貧困地區(qū)轉移支付收入0.05億元，共同財政事權轉移支付收入7.44億元，其他一般性轉移支付收入0.67億元。返還性收入及一般性轉移支付收入屬于財力性補助，我縣均已納入年初預算統(tǒng)籌安排，主要用于一般預算平衡及指定的農村稅費改革鎮(zhèn)村運轉經費補助、公共安全、教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農林水等支出。

2、爭取專項轉移支付收入2.79億元。主要項目為：一般公共服務補助0.04億元、國防補助0.01億元、社會保障和就業(yè)補助0.02億元、醫(yī)療衛(wèi)生補助0.03億元、節(jié)能環(huán)保補助-0.02億元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務補助0.18億元、農林水補助0.87億元、資源勘探工業(yè)信息等補助（主要是對企業(yè)補助）1.09億元、商業(yè)服務業(yè)等補助0.29億元、自然資源海洋氣象等補助0.04億元、住房保障補助0.22億元、災害防治及應急管理補助0.01億元、其他收入補助0.01億元。上述收入根據規(guī)定用途實行專款專用，2021年我縣共下達專項轉移支付2.78億元。

3、爭取基金專項補助收入0.49億元，主要項目為：文化旅游體育與傳媒0.01億元、社會保障和就業(yè)專項0.06億元，城鄉(xiāng)社區(qū)專項0.29億元，其他政府性基金0.13億元。2021年我縣已按規(guī)定用途下達基金專項補助0.48億元。

（五）對鄉(xiāng)鎮(zhèn)補助支出情況

全縣本級一般公共預算對鄉(xiāng)鎮(zhèn)補助支出11.09億元，其中：體制基數1.7億元，財政增超收分成5.21億元，補助支出4.18億元。

全縣本級政府性基金對鄉(xiāng)鎮(zhèn)補助支出24.06億元，其中：國有土地使用權出讓金支出24.06億元。

（六）上解上級支出情況

一般公共預算上解省市財政支出2.28億元，其中：閩侯縣本級上解1.79億元，主要是：體制上解支出1.01億元，政法經費保障體制改革專項上解0.06億元，江河下游對上游地區(qū)森林生態(tài)效益補償上解0.03億元，農村信用社企業(yè)所得稅省級分成部分上解0.15億元，就業(yè)調劑金上繳0.02億元，可再生能源電價附加增值稅返還資金地方扣款上解0.02億元，上解2021年銜接推進鄉(xiāng)村振興有關資金上解0.12億元，劃轉稅務部門經費基數0.15億元，上劃國防領域相關支出預算上解0.04億元，津補貼調節(jié)基金上解0.09億元，軟件園F區(qū)、G區(qū)2021年度繳納稅收財力結算上解0.08億元，上解2020年縣級公安機關送檢DNA生物耗材經費結算0.01億元，2021年度科級行政掛職類博士配套補助經費上解0.01億元。高新區(qū)本級上解0.49億元，主要是：上解2021年銜接推進鄉(xiāng)村振興有關資金上解0.04億元，劃轉稅務部門經費基數0.04億元，福州邁新生物技術開發(fā)有限公司財力結算0.15億元，福建博思軟件股份有限公司財力結算0.1億元，福州真蘭水表有限公司財力結算0.03億元，扣繳閩江師范高等?？茖W校附屬實驗小學2020年度辦學經費0.1億元，福建仙芝樓生物科技有限公司財力結算上解0.03億元。

政府性基金上解省市財政支出0.28億元，支出項目為2020年增減掛鉤節(jié)余指標跨省域調劑資金0.28億元。

（七）預備費使用情況

2021年度全縣預算按照一般公共預算支出3%以內安排預備費1.81億元，2021年動用預備費1.81億元，其中：縣本級1.5億元，主要是：用于新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控0.34億元，建投注冊資本金1.16億元；高新區(qū)本級0.21億元，用于新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控0.21億元。

（八）盤活財政存量資金情況

加大盤活存量資金力度，2021年縣本級收回財政存量資金2.61億元，加上2020年收回結轉使用7.83億元，合計10.44億元。2021年已統(tǒng)籌使用9.36億元，主要用于一般公共服務支出0.91億元，國防支出0.02億元，公共安全支出0.22億元，教育支出1.51億元，科學技術支出0.01億元，文化體育和傳媒支出0.21億元，社會保障和就業(yè)支出1.03億元，衛(wèi)生健康支出2.5億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.75億元，農林水支出0.25億元，交通運輸支出0.01億元，商業(yè)服務業(yè)支出0.11億元，自然資源海洋氣象支出0.06億元，住房保障支出0.06億元，糧油物資儲備支出0.07億元，其他支出1.64億元。

（九）項目結轉使用情況

上年末縣本級項目資金結轉0.83億元，2021年已全部使用，主要用于一般公共服務支出0.15億元，教育支出0.06億元，科學技術支出0.01億元，文化旅游體育與傳媒支出0.05億元，社會保障和就業(yè)支出0.02億元，衛(wèi)生健康支出0.01億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.03億元，農林水支出0.07億元，交通運輸支出0.02億元，資源勘探信息等支出0.06億元，商業(yè)服務業(yè)等支出0.15億元，其他支出0.15億元。

上年末預算單位存量資金12.93億元，2021年由縣財政收回10.91億元，已使用1.89億元,主要用于一般公共服務支出0.02億元，公共安全支出0.02億元，教育支出0.08億元，科技支出0.04億元，文化旅游體育和傳媒支出0.03億元，社會保障和就業(yè)支出0.31億元，衛(wèi)生健康支出0.17億元，節(jié)能環(huán)保支出0.2億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.95億元，農林水支出0.39億元，交通運輸支出0.19億元，商業(yè)服務業(yè)支出0.04億元，自然資源海洋氣象等支出0.01億元，住房保障支出0.12億元，災害防治及應急管理支出0.01億元，其他支出0.24億元。

（十）“三公”經費支出情況

2021年，縣本級行政事業(yè)單位財政撥款因公出國（境）經費支出0萬元、公務用車購置及運行費支出1347.14萬元、公務接待費支出49.94萬元，“三公”經費合計1397.08萬元，同比增長46.95萬元，增長3.48%，同比增支的原因主要是高新區(qū)公車輛購置費用增加。（上述數據來源于2020年、2021年部門決算報表）。

四、2021年預算執(zhí)行效果和落實縣人大有關決議情況 

按照縣十八屆人大五次會議有關決議，以及縣人大財政經濟審查委員會的審查意見，閩侯縣本級財政部門切實履行公共財政職責，深化財政體制改革，不斷完善財政宏觀調控，更好的為創(chuàng)建新閩侯提供財力保障。

（一）落實積極財政政策，助力企業(yè)提質增效

繼續(xù)深化“放管服”改革，推動供給側改革和實施減稅降費政策，綜合施策促進地方經濟發(fā)展，2021年累計為企業(yè)減免稅費4.56億元。縣本級投入各類惠企資金5.85億元，有效降低企業(yè)成本，保障企業(yè)穩(wěn)崗就業(yè)，助力企業(yè)提質增效。投入資金0.99億元，加大企業(yè)科技研發(fā)、技術改造支持力度，將傳統(tǒng)的工業(yè)大縣打造為科技強縣。整合組建“四大”國有企業(yè)，加大投資力度，打造優(yōu)質投融資平臺，創(chuàng)新投融資機制，拓寬融資渠道，2021年累計融資申債47.39億元。

（二）持續(xù)保障和改善民生，加強和創(chuàng)新社會治理

投入資金14.72億元，助力教育優(yōu)先發(fā)展。支持深入實施義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升工作，重點保障義務教育教師工資待遇落實，繼續(xù)支持鄉(xiāng)村地區(qū)改善辦學條件，不斷縮小城鄉(xiāng)、區(qū)域、校際差距，鞏固城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農村的義務教育經費保障機制，促進學前教育、義務教育、職業(yè)教育發(fā)展。加快新校舍建設，改善中小學辦學條件，補齊城鄉(xiāng)學校教育短板。

投入資金7.29億元，強化社會保障托底。繼續(xù)提高革命“五老”等生活補助水平和優(yōu)撫對象等人群的補助標準。落實各項補助政策，支持做好低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障等工作，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，保障困難群眾基本生活救助等支出。健全農村留守兒童和困境兒童關愛服務體系，進一步落實留守兒童和困境兒童保障制度。

投入資金7.57億元，完善公共衛(wèi)生服務體系。加大新冠疫情防控補助資金投入力度，優(yōu)先保障疫情防控經費，未雨綢繆，防范和應急處理突發(fā)重大公共衛(wèi)生事件。推進公立醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機構改革，支持縣醫(yī)院新病房大樓、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院改擴建建設和設備購置，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機構診療水平，提升縣域醫(yī)共體能力。

投入資金2.75億元，深入開展“平安閩侯”建設。常態(tài)化開展掃黑除惡專項斗爭，推進“雪亮工程”建設，建立立體化防控體系，維護社會穩(wěn)定和諧。加強安保工作，加強公安局“兩所一隊”、小型消防站建設，打造法治閩侯、和諧閩侯。

（三）實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進城鄉(xiāng)協同發(fā)展

投入資金5.89億元，全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。遵循農業(yè)農村優(yōu)先發(fā)展，發(fā)揮當地資源特色優(yōu)勢，大力支持發(fā)展金魚、橄欖及林下經濟等品牌農業(yè)產業(yè)，打造農業(yè)新產業(yè)新業(yè)態(tài)。大力支持城鄉(xiāng)水系綜合治理，加快安平浦安全生態(tài)水系建設、福州地區(qū)大學旗山湖工程、烏龍江沿岸生態(tài)修復和淘江及其支流防洪工程等水利工程建設，提升城鄉(xiāng)防洪排澇能力。加強東西部結對幫扶，持續(xù)推進與寧夏隆德、陜西富平等扶貧協作，推動山海協作實現共同富裕。

投入資金93.33億元，全面推進與新時代濱江新城相銜接的新型城鎮(zhèn)化。其中：投入資金48.97億元，加快建設中心大縣城、東南汽車城、福州大學城、南通科學城基礎設施配套建設，推進閩侯二橋、南通文山至祥謙蘭圃村段道路拓寬改造、農村公路建設、縣委黨校行政學校新校區(qū)、縣城公交場站建設，完善市政基礎設施建設。投入資金40.66億元，加快推進安置房建設及拆遷安置工作，筑起人民安居夢，切實增強人民群眾幸福感、獲得感。投入資金3.7億元，全力支持福州地鐵2號、5號線、洪塘大橋拓寬改建、福州至長樂機場城際鐵路工程F1快線、福平鐵路建設等省市縣重點項目建設資金。

（四）加強生態(tài)環(huán)境建設，著力推動綠色發(fā)展

投入資金3.09億元，堅持“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念，堅持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，堅持精準治污、科學治污、依法治污。深入開展“整潔閩侯”行動，加大大氣污染和污水管網投入，采用垃圾壓縮外運、環(huán)衛(wèi)一體化等社會購買服務，支持縣城污水廠、大學城污水廠污水處理和農村生活垃圾治理，進一步提升城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生管理。健全水資源、水環(huán)境、水生態(tài)環(huán)境治理機制，強化水流域綜合整治和農村飲水安全，建成綠色生態(tài)宜居新閩侯。

（五）深化財政管理改革，提高財政管理水平

一是繼續(xù)堅持政府過緊日子。從嚴編制預算，執(zhí)行中嚴把支出關口，除疫情防控等必要增支外，其他支出總體上控制在批準的預算規(guī)模內。定期評估縣級一般性支出情況，加強預算執(zhí)行監(jiān)控結果運用，推動及時堵塞漏洞、改進管理。督促部門厲行勤儉節(jié)約，可開可不開的會堅決不開，可辦可不辦的培訓堅決不辦，可暫緩實施的支出項目資金、各類沉淀資金及時繳回財政，可統(tǒng)籌整合的預算資金及時調整支出用途，將過緊日子的要求落到實處。

二是持續(xù)深化財政管理改革。全面實施零基預算改革，嚴格預算編制管理，改變“基數+增長”預算編制方式，以零為基點編制預算，一切從實際需要出發(fā)?；局С鰧嵭卸▎T定額。完善項目支出標準體系和項目庫建設，注重項目事前評估，其中財政性投資項目入庫生成要求完備國土空間利用規(guī)劃評估（用地預審、可行性研究、安全評估、環(huán)保評估、文物保護評估）、社會穩(wěn)定風險評估、物有所值（績效）評估、財政承受能力評估，未納入預算項目庫的項目一律不再安排預算。加強績效結果應用，將績效結果作為預算安排、資金分配、政策調整的重要依據。

三是推動預算績效管理提質增效。更加突出績效導向，針對重點環(huán)節(jié)持續(xù)完善績效管理制度框架，印發(fā)實施《閩侯縣財政局關于第三方機構參與績效評價工作質量考核暫行辦法》等規(guī)范性文件，提高第三方機構參與績效評價的工作質量和效率。加強績效目標審核，建立健全績效目標與預算同步申報、同步審核、同步批復下達的工作機制。

四是加強國有資產的管理。完善行政事業(yè)單位固定資產管理制度，進一步規(guī)范國有資產產權交易，加強國有資產報表報告管理制度，加強機關事業(yè)單位國有經營性資產租金管理。加強縣四大投國有企業(yè)管理，持續(xù)推進縣國有企業(yè)重組和整合，完善國有資本經營預算管理制度。

五是強化財政監(jiān)督檢查工作。持續(xù)發(fā)力嚴糾“四風”，開展“四風”、公務用車開支等問題監(jiān)督檢查工作，營造風清氣正的廉政氛圍。積極開展部門預算編制、預決算公開和預算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，切實維護好預算法律的權威性。圍繞服務財政管理，強化資金監(jiān)督檢查，重點關注扶貧、教育、交通、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和保障性住房等涉及民生的財政資金管理使用情況。注重開展事前和事中監(jiān)督檢查，突出對財政管理體制運行情況和各項財政政策執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，做到“早發(fā)現、早預防、早解決”。

2022年，我們要更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，按照縣委、縣政府的決策部署，在縣人大的監(jiān)督支持下，緊密圍繞縣委縣政府2022年確定的工作任務和目標，實施積極的財政政策，提高效率、提升效能、提增效益，為助力建成“科教名城、產業(yè)強城、宜居新城”新時代濱江新城提供堅實的財力保障。

附表一：2021年全縣財政收入情況表

附表二：2021年全縣一般公共預算收入決算表

附表三：2021年全縣一般公共預算支出決算表

附表四：2021年全縣政府性基金預算收入決算表

附表五：2021年全縣政府性基金預算支出決算表

附表六：2021年縣本級一般公共預算重點科目支出情況表

附表七：2021年縣本級省市專項補助支出情況表

附表八：2021年縣本級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政轉移支付情況表

附表九：2021年社?；痤A算收支情況表

附表十：2021年縣本級一般公共預算支出決算表

附表十一：2021年縣本級政府性基金預算支出決算表