閩侯縣關(guān)于2022年縣本級(jí)財(cái)政

決算的報(bào)告

                                            (2023年8月3日在縣第十九屆人大常委會(huì)第13次會(huì)議上）

主任,各位副主任,各位委員：

受閩侯縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告2022年縣本級(jí)財(cái)政決算情況，請(qǐng)予以審議。

2022年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣財(cái)政局全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)、黨的二十大精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的指導(dǎo)，以新發(fā)展理念推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，沉著冷靜應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，實(shí)施積極的財(cái)政政策，財(cái)政運(yùn)行逐步向好，全縣一般公共預(yù)算總收入143.16億元，地方一般公共預(yù)算收入100.74億元，總量均位居全省縣（市）區(qū)第三位。

一、全縣（含高新區(qū)，下同）財(cái)政收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支及平衡情況

1、一般公共預(yù)算收入完成情況

全縣一般公共預(yù)算總收入當(dāng)年完成143.16億元（縣本級(jí)113.75億元，高新區(qū)29.41億元），完成調(diào)整預(yù)算的101.58%，剔除增值稅留抵退稅因素后，同口徑增幅3.35%（縣本級(jí)1.94%，高新區(qū)8.57%）。其中，全縣一般公共預(yù)算收入當(dāng)年完成100.74億元（縣本級(jí)79.32億元，高新區(qū)21.42億元），完成調(diào)整預(yù)算的100.96%，剔除增值稅留抵退稅因素后，同口徑增幅11.39%（縣本級(jí)10.75%，高新區(qū)13.67%）。

2、一般公共預(yù)算收支平衡情況

全縣一般公共預(yù)算收入當(dāng)年完成100.74億元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7.06億元；上級(jí)補(bǔ)助收入18.08億元；調(diào)入資金0.01億元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.59億元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.86億元；收入合計(jì)139.34億元（縣本級(jí)114.03億元，高新區(qū)25.31億元）。

一般公共預(yù)算支出117.32億元；上解上級(jí)支出2.62億元；地方政府一般債務(wù)還本支出3.49億元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.13億元；援助其他地區(qū)支出0.18億元；支出合計(jì)133.74億元（縣本級(jí)108.3億元，高新區(qū)25.44億元）。

上述收支相抵，全縣一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)5.6億元（縣本級(jí)5.73億元，高新區(qū)-0.13億元，主要是市財(cái)政收回原先兌現(xiàn)給企業(yè)的省市指標(biāo)，企業(yè)未上繳導(dǎo)致年終結(jié)余為負(fù)數(shù)），其中項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)5.6億元，按規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（二）政府性基金收支及平衡情況

1.政府性基金收入完成情況

全縣政府性基金收入當(dāng)年完成34.88億元（縣本級(jí)20.64億元，高新區(qū)14.24億元），完成調(diào)整預(yù)算97.35%，同比減收39.9億元，減少53.36%（縣本級(jí)-63.39%，高新區(qū)-22.65%）；其中：土地基金收入當(dāng)年完成34.06億元（縣本級(jí)19.93億元，高新區(qū)14.13億元），完成調(diào)整預(yù)算的97.05%，同比減收39.75億元（縣本級(jí)-35.56億元，高新區(qū)-4.19億元），減少53.85%（縣本級(jí)-64.08%，高新區(qū)-22.88%）。

2.政府性基金收支平衡情況

全縣政府性基金收入當(dāng)年完成34.88億元，上年結(jié)余收入0.33億元；上級(jí)補(bǔ)助收入0.51億元；地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37.93億元；調(diào)入資金0.02億元；收入合計(jì)73.67億元（縣本級(jí)47.32億元，高新區(qū)26.35億元）。

全縣政府性基金支出64.56億元；上解上級(jí)支出0.26億元；債務(wù)還本支出0.04億元；支出合計(jì)64.86億元（縣本級(jí)42.73億元，高新區(qū)22.13億元）。

上述收支相抵，全縣政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)8.81億元（縣本級(jí)4.59億元，高新區(qū)4.22億元），按規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（三）社?；鹗罩Ъ捌胶馇闆r

全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收入8.46億元，同比增收0.9億元，增加11.9%；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出7.6億元。上述收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)轉(zhuǎn)0.86億元，年末滾存結(jié)轉(zhuǎn)11.63億元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支及平衡情況

全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)當(dāng)年收入279萬(wàn)元（縣本級(jí)279萬(wàn)元），完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增收132萬(wàn)元，增長(zhǎng)89.8%；上年結(jié)余收入39萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入37萬(wàn)元；收入合計(jì)355萬(wàn)元（縣本級(jí)326萬(wàn)元，高新區(qū)29萬(wàn)元）。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出237萬(wàn)元；調(diào)出資金69萬(wàn)元；支出合計(jì)306萬(wàn)元（縣本級(jí)311萬(wàn)元，高新區(qū)-5萬(wàn)元，主要是部門(mén)退回以前年度經(jīng)費(fèi)，沖減國(guó)本預(yù)算支出7萬(wàn)元）。

上述收支相抵，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)結(jié)轉(zhuǎn)49萬(wàn)元（縣本級(jí)15萬(wàn)元，高新區(qū)34萬(wàn)元），按規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（五）一般公共預(yù)算(基本)支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)支出情況

    全縣一般公共預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)支出117.32億元。其中：機(jī)關(guān)工資福利支出8.23億元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出13.81億元，機(jī)關(guān)資本性支出（一）27.26億元，機(jī)關(guān)資本性支出（二）0.18億元，對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助26.63億元，對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助13.93億元，對(duì)企業(yè)補(bǔ)助7.07億元，對(duì)企業(yè)資本性支出1.15億元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助8.43億元，對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助6.67億元，債務(wù)利息及費(fèi)用支出1.14億元，其他支出2.82億元。

二、地方政府性債務(wù)管理情況

2022年，縣財(cái)政局持續(xù)加強(qiáng)和規(guī)范地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)格按照省廳核定債務(wù)限額舉借債務(wù)，嚴(yán)控政府隱性債務(wù)增量，妥善化解存量債務(wù)，加強(qiáng)債務(wù)變動(dòng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，努力防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。

（一）2022年債務(wù)限額及余額變動(dòng)情況。

2022年省財(cái)政廳核定閩侯縣地方政府債務(wù)限額101.63億元（一般債務(wù)36.12億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)65.51億元）。

2022年，全年償還債務(wù)3.53億元（含再融資債券償還2.29億元），舉借43.52億元，2022年末全縣債務(wù)余額99.40億元，比上年增加39.99億元，債務(wù)余額未超過(guò)省財(cái)政廳核定的債務(wù)限額。全縣債務(wù)余額99.4億元，主要是：地方政府債券99.36億元，世行貸款醫(yī)改促進(jìn)項(xiàng)目、結(jié)核病項(xiàng)目0.04億元。債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體處于較低水平。

（二）2022年債券資金使用情況。省財(cái)政廳下達(dá)我縣2022年地方政府債券43.52億元，其中：新增一般債券3.30億元、專(zhuān)項(xiàng)債券37.93億元，再融資一般債券2.29億元。

1.新增一般債券資金3.30億元，用于閩侯二橋1.87億元（鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目）、南通文山至祥謙蘭圃村段道路拓寬改造工程1.43億元。

2.新增專(zhuān)項(xiàng)債券37.93億元，其中：

（1）縣本級(jí)24.98億元：青口產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目7.7億元，軌道交通項(xiàng)目10億元，縣醫(yī)院、上街白沙衛(wèi)生院建設(shè)項(xiàng)目1.95億元，大湖、祥謙文化旅游項(xiàng)目2.43億元，東南汽車(chē)城自來(lái)水廠項(xiàng)目1.5億元、竹岐鄉(xiāng)、鴻尾鄉(xiāng)供水工程項(xiàng)目1億元，科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)園0.3億元，儲(chǔ)備糧中心庫(kù)擴(kuò)建項(xiàng)目0.1億元。

（2）福州高新區(qū)12.95億元：高新區(qū)產(chǎn)業(yè)園區(qū)項(xiàng)目11.51億元，高新區(qū)綜合醫(yī)院1.04億元，南嶼鎮(zhèn)農(nóng)村供水工程0.4億元。

3.再融資一般債券2.29億元，用于償還2022年到期的債券本金。

三、全縣本級(jí)(含高新區(qū)本級(jí)，不含鄉(xiāng)鎮(zhèn))財(cái)政收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支及平衡情況

全縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入當(dāng)年完成100.74億元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6.5億元；上級(jí)補(bǔ)助收入18.08億元；調(diào)入資金0.01億元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.59億元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.61億元；收入合計(jì)138.53億元（縣本級(jí)113.23億元，高新區(qū)25.3億元）。

全縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出106.47億元；補(bǔ)助下級(jí)支出9.67億元；上解上級(jí)支出2.61億元；地方政府一般債務(wù)還本支出3.49億元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11.06億元；援助其他地區(qū)支出0.18億元；支出合計(jì)133.48億元（縣本級(jí)108.05億元，高新區(qū)25.43億元）。

收支平衡情況：收入合計(jì)138.53億元，支出合計(jì)133.48億元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)5.05億元（縣本級(jí)5.18億元，高新區(qū)-0.13億元），其中：項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5.05億元。

（二）政府性基金收支及平衡情況

全縣本級(jí)政府性基金收入當(dāng)年完成34.88億元；上年結(jié)余收入-0.36億元；上級(jí)補(bǔ)助收入0.51億元；調(diào)入資金0.02億元；地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37.92億元；收入合計(jì)72.97億元（46.63億元，高新區(qū)26.34億元）。

全縣本級(jí)基金預(yù)算支出50.38億元；補(bǔ)助下級(jí)支出14.16億元，上解上級(jí)支出0.26億元；債務(wù)還本支出0.04億元；支出合計(jì)64.84億元（縣本級(jí)42.72億元，高新區(qū)22.12億元）。

收支平衡情況：收入合計(jì)72.97億元，支出合計(jì)64.84億元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)8.13億元（縣本級(jí)3.91億元，高新區(qū)4.22億元）。

（三）全縣本級(jí)公共財(cái)政安排民生重點(diǎn)支出情況

2022年，縣財(cái)政調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障民生支出，全縣本級(jí)各類(lèi)與民生直接相關(guān)、密切相關(guān)的支出達(dá)91.25億元（縣本級(jí)73.06億元，高新區(qū)18.19億元），占全縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出的85.71%（縣本級(jí)87.36%，高新區(qū)79.67%）。

（1）與民生直接相關(guān)的民生支出42.59億元（縣本級(jí)32.47億元，高新區(qū)10.12億元）。其中：教育支出21.78億元、文化體育與傳媒支出0.78億元、社會(huì)保障和就業(yè)支出11.61億元、衛(wèi)生健康支出8.6億元、住房保障支出-0.18億元（主要是《福州市財(cái)政局、福州市住房保障和房產(chǎn)管理局關(guān)于收回2020年預(yù)下達(dá)中央財(cái)政支持住房租賃市場(chǎng)發(fā)展試點(diǎn)資金的通知》（榕財(cái)建指[2022]70號(hào)）收回資金1.9億元）。

（2）與民生密切相關(guān)的民生支出48.66億元（縣本級(jí)40.59億元，高新區(qū)8.07億元）。其中：科技支出2.78億元、節(jié)能環(huán)保支出1.6億元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出35.34億元、農(nóng)林水支出3.82億元、交通運(yùn)輸支出0.79億元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1.72億元、自然資源海洋氣象等支出2.41億元、糧油物資儲(chǔ)備管理等支出0.2億元。

（四）上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金安排情況

全縣爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金18.59億元（縣本級(jí)17.12億元，高新區(qū)1.47億元），其中：

1.爭(zhēng)取返還性收入及一般轉(zhuǎn)移性收入15.4億元（縣本級(jí)13.69億元，高新區(qū)1.71億元），主要項(xiàng)目為:返還性收入3.65億元,均衡性轉(zhuǎn)移支付收入1.37億元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入0.13億元，結(jié)算補(bǔ)助收入0.7億元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入0.07億元，共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5.91億元，增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入1.24億元，其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付收入1.77億元，補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入0.22億元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入0.34億元。返還性收入及一般性轉(zhuǎn)移支付收入屬于財(cái)力性補(bǔ)助，我縣均已納入年初預(yù)算統(tǒng)籌安排，主要用于一般預(yù)算平衡及指定的農(nóng)村稅費(fèi)改革鎮(zhèn)村運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、公共安全、教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水等支出。

2、爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2.68億元（縣本級(jí)2.94億元，高新區(qū)-0.26億元）。主要項(xiàng)目為：一般公共服務(wù)補(bǔ)助0.17億元、國(guó)防補(bǔ)助0.02億元、科學(xué)技術(shù)補(bǔ)助0.02億元、文化旅游體育與傳媒補(bǔ)助0.01億元、社會(huì)保障和就業(yè)補(bǔ)助0.09億元、節(jié)能環(huán)保補(bǔ)助0.17億元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)補(bǔ)助0.21億元、農(nóng)林水補(bǔ)助1.25億元、交通運(yùn)輸補(bǔ)助0.09億元、資源勘探工業(yè)信息等補(bǔ)助（主要是對(duì)企業(yè)補(bǔ)助）-0.17億元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等補(bǔ)助0.4億元、自然資源海洋氣象等補(bǔ)助0.02億元、住房保障補(bǔ)助0.39億元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理補(bǔ)助0.01億元。上述收入根據(jù)規(guī)定用途實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，2022年我縣共下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2.09億元。

3、爭(zhēng)取基金專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入0.51億元（縣本級(jí)0.49億元，高新區(qū)0.02億元），主要項(xiàng)目為：文化旅游體育與傳媒0.02億元、社會(huì)保障和就業(yè)專(zhuān)項(xiàng)0.1億元，城鄉(xiāng)社區(qū)專(zhuān)項(xiàng)0.27億元，農(nóng)林水專(zhuān)項(xiàng)0.01億元，其他政府性基金收入0.11億元。2022年我縣已按規(guī)定用途下達(dá)基金專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助0.51億元。

（五）對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出情況

全縣本級(jí)一般公共預(yù)算對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出7.78億元（縣本級(jí)6.34億元，高新區(qū)1.44億元），其中：體制基數(shù)1.18億元，財(cái)政增超收分成0.43億元，補(bǔ)助支出6.17億元。

全縣本級(jí)政府性基金對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出14.16億元（縣本級(jí)14.16億元），其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出14.12億元。

（六）上解上級(jí)支出情況

一般公共預(yù)算上解省市財(cái)政支出2.62億元，其中：

閩侯縣本級(jí)上解1.76億元，主要是：體制上解支出1億元，政法經(jīng)費(fèi)保障體制改革專(zhuān)項(xiàng)上解0.06億元，江河下游對(duì)上游地區(qū)森林生態(tài)效益補(bǔ)償上解0.03億元，農(nóng)村信用社企業(yè)所得稅省級(jí)分成部分上解0.14億元，就業(yè)調(diào)劑金上繳0.02億元，可再生能源電價(jià)附加增值稅返還資金地方扣款上解0.02億元，上解2022年銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興有關(guān)資金上解0.19億元，劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門(mén)經(jīng)費(fèi)基數(shù)0.15億元，上劃國(guó)防領(lǐng)域相關(guān)支出預(yù)算上解0.04億元，津補(bǔ)貼調(diào)節(jié)基金上解0.09億元，扣繳2022年農(nóng)村人居環(huán)境整治積分制獎(jiǎng)懲激勵(lì)資金及2021年縣級(jí)公安機(jī)關(guān)送檢DNA生物耗材經(jīng)費(fèi)結(jié)算0.02億元。

高新區(qū)本級(jí)上解0.86億元，主要是：劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門(mén)經(jīng)費(fèi)基數(shù)0.04億元，福州邁新生物技術(shù)開(kāi)發(fā)有限公司財(cái)力結(jié)算0.15億元，福州真蘭水表有限公司財(cái)力結(jié)算0.03億元，福建博思軟件股份有限公司財(cái)力結(jié)算0.1億元，福建新紫金醫(yī)藥有限公司財(cái)力結(jié)算0.13億元，扣繳閩江師范高等專(zhuān)科學(xué)校附屬實(shí)驗(yàn)小學(xué)2021-2022年度辦學(xué)經(jīng)費(fèi)0.35億元，福建仙芝樓生物科技有限公司財(cái)力結(jié)算上解0.04億元，扣繳2022年農(nóng)村人居環(huán)境整治積分制獎(jiǎng)懲激勵(lì)資金0.02億元。

政府性基金上解省市財(cái)政支出0.26億元（縣本級(jí)0.26億元），用于上解2022年土地出讓收入省級(jí)統(tǒng)籌資金。

（七）預(yù)備費(fèi)使用情況

2022年度全縣預(yù)算按照一般公共預(yù)算支出3%以?xún)?nèi)安排預(yù)備費(fèi)1.75億元，2022年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)1.75億元，其中：縣本級(jí)1.5億元，用于新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控；高新區(qū)本級(jí)0.25億元，用于新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控。

（八）盤(pán)活財(cái)政存量資金情況

加大盤(pán)活存量資金力度，2022年縣本級(jí)收回財(cái)政存量資金0.59億元（縣本級(jí)0.08億元，高新區(qū)0.51億元），加上2021年收回結(jié)轉(zhuǎn)使用2.60億元，合計(jì)3.19億元（縣本級(jí)0.08億元，高新區(qū)3.11億元）。2022年已統(tǒng)籌使用3.11億元（高新區(qū)3.11億元），主要用于一般公共服務(wù)支出0.62億元。公共安全支出0.01億元,教育支出0.86億元，科學(xué)技術(shù)支出0.05億元，文化旅游體育與傳媒支出0.04億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出0.32億元，衛(wèi)生健康支出0.64億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.33億元，農(nóng)林水支出0.04億元，資源勘探信息等支出0.01億元，住房保障支出0.01億元，其他支出0.18億元。

（九）項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)使用情況

上年末縣本級(jí)項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)4.82億元（縣本級(jí)4.95億元，高新區(qū)-0.13億元），2022年已使用4.79億元（縣本級(jí)4.92億元，高新區(qū)-0.13億元），主要用于一般公共服務(wù)支出0.25億元，公共安全支出0.09億元，教育支出1.28億元，科學(xué)技術(shù)支出0.34億元，文化旅游體育與傳媒支出0.11億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出0.25億元，衛(wèi)生健康支出0.85億元，節(jié)能環(huán)保支出0.2億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.73億元，農(nóng)林水支出0.51億元，交通運(yùn)輸支出0.1億元，資源勘探信息等支出-0.37億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.15億元，住房保障支出0.17億元，其他支出0.13億元。

上年末預(yù)算單位存量資金3.5億元（縣本級(jí)3.5億元），2022年由縣財(cái)政收回1.3億元，已使用2.14億元，主要用于文化旅游體育與傳媒支出0.01億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出0.03億元，衛(wèi)生健康支出0.07億元，節(jié)能環(huán)保支出0.1億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0.02億元，住房保障支出1.9億元，其他支出0.01億元。

（十）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

2022年，縣本級(jí)行政事業(yè)單位財(cái)政撥款因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出1002.54萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)支出55.89萬(wàn)元，“三公”經(jīng)費(fèi)合計(jì)1058.43萬(wàn)元（縣本級(jí)1015.71萬(wàn)元，高新區(qū)42.72萬(wàn)元），同比減少338.65萬(wàn)元（縣本級(jí)255.43萬(wàn)元，高新區(qū)83.22萬(wàn)元），降低24.23%（縣本級(jí)-20.09%，高新區(qū)-66.08%）（上述數(shù)據(jù)來(lái)源于2022年、2021年部門(mén)決算報(bào)表）。

（十一）財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)情況

2022年，縣財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)不斷提質(zhì)擴(kuò)圍，對(duì)縣直部門(mén)“機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員意外傷害險(xiǎn)”、“福州市閩江下游南岸防洪六期工程”、“福州地區(qū)大學(xué)新校區(qū)旗山湖工程”、“高清全球眼租金費(fèi)”、“保安服務(wù)費(fèi)”、“企業(yè)研發(fā)投入分段補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)”等6個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，金額3.25億元，其中評(píng)價(jià)等級(jí)“優(yōu)”的3項(xiàng)，評(píng)價(jià)等級(jí)“良”的3項(xiàng)。2023年，縣財(cái)政將聚焦高質(zhì)量發(fā)展和民生保障領(lǐng)域，選取重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)工作將于2023年第四季度完成。

四、2022年預(yù)算執(zhí)行效果和落實(shí)縣人大有關(guān)決議情況 

按照縣十九屆人大一次會(huì)議有關(guān)決議，以及縣人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)審查委員會(huì)的審查意見(jiàn)，閩侯縣本級(jí)財(cái)政部門(mén)切實(shí)履行公共財(cái)政職責(zé)，深化財(cái)政體制改革，不斷完善財(cái)政宏觀調(diào)控，為助力建成新閩侯提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力基礎(chǔ)。

（一）積極實(shí)施財(cái)政政策，保護(hù)和激發(fā)企業(yè)活力

主動(dòng)推動(dòng)供給側(cè)改革和實(shí)施減稅降費(fèi)政策，綜合施策促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)。2022年閩侯縣本級(jí)累計(jì)為企業(yè)減免稅費(fèi)3.2億元，留抵退稅10.3億元、緩交稅費(fèi)5.1億元。投入各類(lèi)惠企資金2.14億元，有效降低企業(yè)成本，保障企業(yè)穩(wěn)崗就業(yè)，助力企業(yè)提質(zhì)增效。投入資金0.85億元，加大企業(yè)科技研發(fā)、技術(shù)改造支持力度，努力培育“專(zhuān)精特新”、“小巨人”等創(chuàng)新型企業(yè)，保護(hù)和激發(fā)企業(yè)活力。

（二）著力打造民生財(cái)政，增進(jìn)社會(huì)民生福祉

投入資金17.16億元，助力教育優(yōu)先發(fā)展。支持深入實(shí)施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升工作，重點(diǎn)保障義務(wù)教育教師工資待遇落實(shí)，繼續(xù)支持鄉(xiāng)村地區(qū)改善辦學(xué)條件，不斷縮小城鄉(xiāng)、區(qū)域、校際差距，鞏固城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村的義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，促進(jìn)學(xué)前教育、義務(wù)教育、職業(yè)教育發(fā)展，促進(jìn)教育體系一體化建設(shè)。加快新校舍建設(shè)，改善中小學(xué)辦學(xué)條件，補(bǔ)齊城鄉(xiāng)學(xué)校教育短板。

投入資金0.72億元，支持文體事業(yè)和諧發(fā)展。其中：投入資金0.09億元，加強(qiáng)縣融媒體中心建設(shè)；投入資金0.04億元，助力博物館、美術(shù)館、文化館免費(fèi)開(kāi)放；投入資金0.03億元，開(kāi)展全民健身活動(dòng)；投入資金0.02億元，加大文物和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)力度。

投入資金15.65億元，強(qiáng)化社會(huì)保障托底。落實(shí)革命“五老”、優(yōu)撫對(duì)象等生活補(bǔ)助和醫(yī)保待遇。支持做好低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時(shí)救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障等工作，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，保障困難群眾基本生活救助等支出。完善“閩侯就業(yè)創(chuàng)業(yè)”服務(wù)平臺(tái)，支持高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員等就業(yè)創(chuàng)業(yè)。

投入資金9.87億元，完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系。加大新冠肺炎疫情防控補(bǔ)助資金投入力度，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，落實(shí)疫情醫(yī)護(hù)人員補(bǔ)助，防范和應(yīng)急處理突發(fā)重大公共衛(wèi)生事件。推進(jìn)公立醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)改革，支持縣醫(yī)院新病房大樓、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院改擴(kuò)建建設(shè)和設(shè)備購(gòu)置，加大衛(wèi)生人才引進(jìn)和培養(yǎng)，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)診療水平，提升縣域醫(yī)共體能力。

投入資金4.76億元，開(kāi)展“平安閩侯”建設(shè)。常態(tài)化開(kāi)展掃黑除惡專(zhuān)項(xiàng)斗爭(zhēng)，推進(jìn)“雪亮工程”建設(shè)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和諧。加強(qiáng)安保工作，加強(qiáng)公安局“兩所一隊(duì)”建設(shè)、小型消防站建設(shè)，打造法治閩侯、和諧閩侯。

（三）全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)同發(fā)展

投入資金8.93億元，全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。遵循農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，打造農(nóng)業(yè)新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)，建設(shè)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)特色示范村。大力支持城鄉(xiāng)水系綜合治理，加快福州地區(qū)大學(xué)旗山湖工程、烏龍江沿岸生態(tài)修復(fù)和淘江及其支流防洪工程等水利工程建設(shè)，提升城鄉(xiāng)防洪排澇能力。加強(qiáng)東西部結(jié)對(duì)幫扶，持續(xù)推進(jìn)與西藏八宿、陜西富平等扶貧協(xié)作，推動(dòng)山海協(xié)作實(shí)現(xiàn)共同富裕。

投入資金60.83億元，全面推進(jìn)與新時(shí)代濱江新城相銜接的新型城鎮(zhèn)化。其中：投入資金17.15億元，加快建設(shè)中心大縣城、東南汽車(chē)城、福州大學(xué)城、南通科學(xué)城基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)，推進(jìn)閩侯二橋、南通文山至祥謙蘭圃村段道路拓寬改造、農(nóng)村公路建設(shè)、縣委黨校行政學(xué)校新校區(qū)、縣城公交場(chǎng)站等項(xiàng)目建設(shè)，加快舊城改造，完善市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入資金12.73億元，加快推進(jìn)安置房建設(shè)、老舊小區(qū)改造及拆遷安置工作，筑起人民安居夢(mèng)，切實(shí)增強(qiáng)人民群眾幸福感、獲得感。投入資金10億元，全力支持福州地鐵5號(hào)線(xiàn)、洪塘大橋拓寬改建、福州至長(zhǎng)樂(lè)機(jī)場(chǎng)城際鐵路工程F1快線(xiàn)等省市縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金。

（四）努力保障生態(tài)環(huán)境建設(shè)，著力推動(dòng)綠色發(fā)展

投入資金2.22億元，堅(jiān)持“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念，堅(jiān)持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，堅(jiān)持精準(zhǔn)治污、科學(xué)治污、依法治污。深入開(kāi)展“整潔閩侯”行動(dòng)，加大大氣污染和污水管網(wǎng)投入，采用垃圾壓縮外運(yùn)、環(huán)衛(wèi)一體化等社會(huì)購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，開(kāi)展“護(hù)河愛(ài)水”“污水不入河”“藍(lán)天利劍”等專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，健全水資源、水環(huán)境、水生態(tài)環(huán)境治理機(jī)制，強(qiáng)化水流域綜合整治和農(nóng)村飲水安全，建成綠色生態(tài)宜居新閩侯。

（五）深化財(cái)政管理改革，提高財(cái)政管理水平

一是推動(dòng)預(yù)算管理一體化。強(qiáng)化預(yù)算管理一體化工作，有效提升了預(yù)算編制水平，提高了預(yù)算執(zhí)行效率。首先是強(qiáng)化一體化系統(tǒng)的管理和使用，積極優(yōu)化系統(tǒng)管理，增加功能模塊，組織預(yù)算單位進(jìn)行培訓(xùn)，確保功能更完善、流程更清晰、操作更便捷、預(yù)算更高效。其次是強(qiáng)化收支預(yù)算的編制和執(zhí)行。編制收入預(yù)算堅(jiān)持實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，編制支出預(yù)算堅(jiān)持優(yōu)化結(jié)構(gòu)、突出重點(diǎn)，強(qiáng)化零基預(yù)算理念應(yīng)用，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障；同時(shí)，對(duì)結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回統(tǒng)籌使用。

二是建立全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理鏈條。第一，將績(jī)效關(guān)口前移，結(jié)合預(yù)算評(píng)審、項(xiàng)目審批等，對(duì)新出臺(tái)重大政策和項(xiàng)目開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估；第二，將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為前置條件嵌入預(yù)算編制環(huán)節(jié)，做到與預(yù)算“同編審、同批復(fù)、同公開(kāi)”，實(shí)現(xiàn)全縣63個(gè)縣直部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)及2500多個(gè)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)全覆蓋。第三，執(zhí)行中以績(jī)效監(jiān)控為抓手，對(duì)所有實(shí)行績(jī)效目標(biāo)編制的部門(mén)及項(xiàng)目開(kāi)展“雙監(jiān)控”，并選取至少5個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控，根據(jù)監(jiān)控結(jié)果對(duì)偏離績(jī)效目標(biāo)和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較差項(xiàng)目及時(shí)整改糾偏；第四，強(qiáng)化事后評(píng)價(jià)，加大自評(píng)抽查復(fù)核和財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)力度，除抽取3%的自評(píng)項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)評(píng)外，還選取不少于6項(xiàng)重大政策和項(xiàng)目開(kāi)展重點(diǎn)評(píng)價(jià)并將重大評(píng)價(jià)結(jié)果主動(dòng)向社會(huì)公開(kāi)。

三是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)的管理。一方面，要靠實(shí)管理責(zé)任，逐步完善國(guó)有資產(chǎn)管理體系，財(cái)政部門(mén)要持續(xù)強(qiáng)化綜合管理職責(zé)，加強(qiáng)資產(chǎn)管理頂層設(shè)計(jì)，明確資產(chǎn)管理要求，行政事業(yè)單位切實(shí)承擔(dān)資產(chǎn)管理主體責(zé)任，并將責(zé)任落實(shí)到人，確保資產(chǎn)安全完整，并高效利用。另一方面，完善行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理制度，進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)報(bào)表報(bào)告管理制度，加強(qiáng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位國(guó)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)租金管理，結(jié)合資產(chǎn)清查、資產(chǎn)月報(bào)、年報(bào)等工作，加強(qiáng)核算入賬和登記管理，不斷完善資產(chǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，提升資產(chǎn)管理信息化水平。

四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查工作。持續(xù)發(fā)力嚴(yán)糾“四風(fēng)”，開(kāi)展“四風(fēng)”、公務(wù)用車(chē)開(kāi)支等問(wèn)題監(jiān)督檢查工作，營(yíng)造風(fēng)清氣正的廉政氛圍。積極開(kāi)展部門(mén)預(yù)算編制、預(yù)決算公開(kāi)和預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，切實(shí)維護(hù)好預(yù)算法律的權(quán)威性。圍繞服務(wù)財(cái)政管理，強(qiáng)化資金監(jiān)督檢查，重點(diǎn)關(guān)注扶貧、教育、交通、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和保障性住房等涉及民生的財(cái)政資金管理使用情況。注重開(kāi)展事前和事中監(jiān)督檢查，突出對(duì)財(cái)政管理體制運(yùn)行情況和各項(xiàng)財(cái)政政策執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，做到“早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)防、早解決”。

新的一年里，我們要更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)?，按照縣委、縣政府的決策部署，在縣人大的監(jiān)督支持下，緊密?chē)@縣委縣政府2023年確定的工作任務(wù)和目標(biāo)，全面貫徹黨的二十大精神，實(shí)施積極的財(cái)政政策，提高效率、提升效能、提增效益，為助力建成“科教名城、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)城、宜居新城”新時(shí)代濱江新城提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

附表一：2022年全縣財(cái)政收入情況表

附表二：2022年全縣一般公共預(yù)算收入決算表

附表三：2022年全縣一般公共預(yù)算支出決算表

附表四：2022年全縣政府性基金預(yù)算收入決算表

附表五：2022年全縣政府性基金預(yù)算支出決算表

附表六：2022年縣本級(jí)一般公共預(yù)算重點(diǎn)科目支出情況表

附表七：2022年縣本級(jí)省市專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助支出情況表

附表八：2022年縣本級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況表

附表九：2022年社?；痤A(yù)算收支情況表

附表十：2022年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出決算表

附表十一：2022年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出決算表

附表十二：2022年度財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)情況表