（2024年12月17日在閩侯縣第十九屆

人大常委會(huì)第26次會(huì)議上）

閩侯縣財(cái)政局局長 歐陽曉峰

主任、各位副主任、委員:

受縣人民政府的委托，向縣第十九屆人大常委會(huì)第26次會(huì)議報(bào)告2024年縣財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，請予以審議。

一、2024年年初縣人大批準(zhǔn)全縣（含高新區(qū)，下同）財(cái)政收支預(yù)算情況

（一）全縣一般公共預(yù)算總收入為148.06億元（縣本級107.21億元，高新區(qū)40.85億元），增長5%。其中：一般公共預(yù)算收入為95億元（縣本級66.25億元，高新區(qū)28.75億元），增長5%。一般公共預(yù)算支出為101.67億元（縣本級73.67億元，高新區(qū)28億元）。

（二）全縣政府性基金收入為62億元（縣本級50億元，高新區(qū)12億元），增長89.07%（縣本級216.61%，高新區(qū)-29.41%）。政府性基金支出為57億元（縣本級45億元，高新區(qū)12億元）。

（三）縣本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為160萬元，支出112萬元。

二、2024年財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整

(一)全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)算調(diào)整為139.01億元（縣本級98.76億元，高新區(qū)40.25億元），調(diào)減9.05億元（縣本級調(diào)減8.45億元，高新區(qū)調(diào)減0.6億元）,與年初預(yù)算相比降幅6.11%（縣本級-7.88%，高新區(qū)-1.48%）。其中：全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為89.7億元（縣本級61.6億元，高新區(qū)28.1億元），調(diào)減5.31億元（縣本級調(diào)減4.65億元，高新區(qū)調(diào)減0.66億元），與年初預(yù)算相比降幅5.59%（縣本級-7.02%，高新區(qū)-2.3%）,詳見附表1。

（二）全縣政府性基金收入預(yù)算調(diào)整為21.24億元（縣本級6.49億元，高新區(qū)14.75億元），調(diào)減40.76億元（縣本級調(diào)減43.51億元，高新區(qū)調(diào)增2.75億元），與年初預(yù)算相比降幅65.75%（縣本級-87.02%，高新區(qū)22.92%）。

（三）縣本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算調(diào)整為2622.1萬元，調(diào)增2462.1萬元，與年初預(yù)算相比增幅1538.81%。

三、調(diào)整后財(cái)力

（一）公共財(cái)政財(cái)力調(diào)整情況

按現(xiàn)行省對縣財(cái)政體制測算，全縣2024年一般公共預(yù)算收入89.7億元、上級補(bǔ)助收入11.74億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.7億元，新增地方政府一般債券資金轉(zhuǎn)貸收入及再融資債券4.51億元，調(diào)入政府性基金1.06億元，調(diào)入國有資本預(yù)算資金0.08億元，債務(wù)還本支出2.94億元，援助寧夏支出0.06億元，上解上級支出3.4億元，調(diào)出資金3.13億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政財(cái)力101.27億元。2024年我縣公共財(cái)政預(yù)算全縣可動(dòng)用財(cái)力預(yù)計(jì)101.27億元（縣本級73.93億元，高新區(qū)27.34億元），比年初預(yù)算財(cái)力101.67億元（縣本級73.67億元，高新區(qū)28億元）調(diào)減0.4億元（縣本級0.26億元，高新區(qū)-0.66億元）,詳見附表2。

（二）政府性基金財(cái)力調(diào)整情況

全縣2024年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為21.24億元，動(dòng)用上年結(jié)余13.72億元，新增地方政府專項(xiàng)債券資金轉(zhuǎn)貸收入及相關(guān)債務(wù)資金60.26億元，新增超長期特別國債資金4.05億元，調(diào)入資金3.18億元（用于無收入來源的專項(xiàng)債券付息付費(fèi)），債務(wù)還本支出5億元，上解上級支出0.05億元，調(diào)出資金1.06億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)政府性基金財(cái)力100.73億元。2024年政府性基金全縣可動(dòng)用財(cái)力96.34億元（縣本級62.9億元，高新區(qū)33.44億元），比年初預(yù)算財(cái)力57億元（縣本級45億元，高新區(qū)12億元）調(diào)增39.34億元（縣本級17.9億元，高新區(qū)21.44億元）。

（三）國有資本經(jīng)營收入財(cái)力調(diào)整情況

縣本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)計(jì)為2622.1萬元，動(dòng)用上年結(jié)余63萬元，調(diào)出資金786.6萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)財(cái)力1898.5萬元。比年初預(yù)算財(cái)力122萬元調(diào)增1776.5萬元。

四、2024年財(cái)政支出預(yù)算調(diào)整

根據(jù)收入完成情況、政策性增支、支出結(jié)構(gòu)變化以及部門支出情況等因素，擬對年初支出項(xiàng)目預(yù)算做出相應(yīng)調(diào)整。

（一）公共財(cái)政項(xiàng)目支出預(yù)算調(diào)整

1.調(diào)減年初預(yù)算安排的項(xiàng)目支出21.64億元（縣本級12.19億元，高新區(qū)9.45億元,具體調(diào)減項(xiàng)目詳見附表3）。主要原因：一是一般公共預(yù)算短收5.3億元，二是收回部分年初預(yù)算安排的項(xiàng)目支出未達(dá)進(jìn)度，年底無法實(shí)現(xiàn)的支出資金，調(diào)整到急需的民生項(xiàng)目支出。

2.調(diào)增全縣當(dāng)年預(yù)算支出21.17億元（縣本級12.38億元，高新區(qū)8.79億元，具體調(diào)增項(xiàng)目詳見附表3）。主要原因：一是收回當(dāng)年未支出項(xiàng)目資金和動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.7億元，相應(yīng)調(diào)增安排急需的民生項(xiàng)目支出，二是新增一般債券1.85億元。

根據(jù)上述項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整方案，調(diào)整后安排全縣一般公共預(yù)算支出101.2億元（縣本級73.86億元，高新區(qū)27.34億元），調(diào)減0.47億元（縣本級0.19億元，高新區(qū)-0.66億元），結(jié)轉(zhuǎn)0.07億元（縣本級0.07億元），按規(guī)定全部轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。詳見附表4。

（二）政府性基金支出預(yù)算調(diào)整

1.調(diào)減全縣年初基金安排的項(xiàng)目支出47.84億元（縣本級45.24億元,高新區(qū)2.6億元，具體調(diào)減項(xiàng)目詳見附表5）。主要原因是政府性基金短收40.76億元。

2.調(diào)增當(dāng)年基金項(xiàng)目支出87.18億元（縣本級63.14億元，高新區(qū)24.04億元，具體調(diào)增項(xiàng)目詳見附表5）。主要原因是新增專項(xiàng)債券及相關(guān)債務(wù)資金55.76億元。

根據(jù)上述調(diào)整方案，調(diào)整后當(dāng)年全縣基金支出為96.34億元（縣本級62.9億元，高新區(qū)33.44億元），調(diào)增39.34億元（縣本級17.9億元，高新區(qū)21.44億元）。詳見附表6。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整

調(diào)增當(dāng)年國有企業(yè)補(bǔ)助1776.5萬元，調(diào)整后當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1898.5萬元。

五、2024年地方政府債券資金安排使用方案

2024年，閩侯縣申領(lǐng)到位地方政府債券64.77億元（具體項(xiàng)目詳見附表7），其中：新增一般債券1.85億元，新增專項(xiàng)債券55.76億元（含12月份發(fā)行13.23億元），再融資債券7.16億元。主要用于：

（一）新增一般債券資金1.85億元，用于閩侯一中校園擴(kuò)建、上街實(shí)驗(yàn)學(xué)校醫(yī)大校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目等16個(gè)公益性無收益項(xiàng)目。

（二）新增專項(xiàng)債券55.76億元，其中主要是：

1.縣本級39.0億元，用于閩侯青口汽車城蘭圃、七里、東臺(tái)產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目等55個(gè)項(xiàng)目。

2.高新區(qū)11.06億元，用于福州高新區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)局智慧產(chǎn)業(yè)園及基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)等12個(gè)項(xiàng)目。高新區(qū)部分由其還本付息。

（三）再融資債券7.16億元，其中：再融資一般債券2.66億元，再融資專項(xiàng)債券4.5億元，用于償還2024年對應(yīng)的到期地方政府債券本金。

縣級預(yù)算調(diào)整后，我們將認(rèn)真組織執(zhí)行，并在年終決算后，將實(shí)際結(jié)果向縣人大常委會(huì)進(jìn)行報(bào)告。

附件：1.2024年分部門分稅種財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整情況表

      2.2024年公共財(cái)政財(cái)力情況計(jì)算表

3.2024年公共預(yù)算項(xiàng)目調(diào)整支出情況表

4.2024年公共財(cái)政預(yù)算支出安排情況表

5.2024年政府性基金預(yù)算項(xiàng)目調(diào)整支出情況表

6.2024年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整情況表

7.2024年地方政府債券資金安排情況表